关于麻章区2024年上半年预算
执行情况的报告
麻章区财政局局长 洪小泽
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府的委托，现将我区2024年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。上半年，在区委、区政府坚强的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，认真落实区委“八大中心”发展思路，坚持稳中求进工作总基调，加力提效实施积极的财政政策，强化财政收支管理监督，有效防范化解风险，确保麻章财政平稳有序发展。
一、2024上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况
上半年，全区一般公共预算收入27656万元，完成年初预算的43.4%，同比减收9535万元，下降25.6%。其中，税收收入23925万元，同比减收6102万元，下降20.3%；非税收入3731万元，同比减收3433万元，下降47.9%。
全区一般公共预算支出80147万元，完成年初预算的42.8%，同比减支12580万元，下降13.6%。
（二）政府性基金预算收支情况
上半年，全区政府性基金预算收入67万元，完成年初预算的67%，同比增长76.3%。政府性基金支出28531万元，完成年初预算的64.4%,同比下降4.9%，主要是支付2024年新增债券转贷资金。
（三）国有资本经营预算收支情况
上半年，全区国有资本经营预算未发生收支变化。
（四）社会保险基金预算收支情况
上半年，全区社会保险基金预算收入5659万元，完成年初预算11761万元的48.1%。社会保险基金预算支出4855万元，完成年初预算10908万元的44.5%。
（五）地方政府债务情况
债务余额情况。截至2024年6月底，我区地方政府债务余额273706万元，控制在债务限额以内。其中：一般债务余额为49306万元，专项债务余额为224400万元。
债券资金总体情况。上半年,上级下达我区新增专项债券32200万元。截至2024年6月底，全区新增债券资金实际支出23690万元，支出率73.6%。
二、2024年上半年财政主要工作
（一）多措并举抓收入，全力提升财政保障能力。一是抓实财政收入组织工作。面对严峻的财政收入形势，全区各级各单位凝心聚力做好收入组织工作，全力稳定财政收入形势。上半年，全区一般公共预算收入27656万元，其中税收收入23925万元，占一般公共预算收入比重为86.5%。二是全力争取上级资金支持。紧盯国家相关政策及投资导向，积极与上级部门对接沟通，上半年有效争取上级转移支付资金141186万元，有力保障基本民生、基础设施建设、乡村振兴等重点领域支出。三是全力争取新增债券项目资金。上半年争取新增债券资金32200万元，主要投入农林水利项目、社会事业项目、市政与产业园区基础设施项目等领域，有力推动我区“百千万工程”、产业园区、医院、交通等利当前惠长远的重大项目建设。2024年已有一个投入使用的新增债券项目实现了收益，实现债券项目收益“零”突破。
(二)围绕中心保重点，全力推动重大战略落实。一是大力支持“百千万工程”建设。围绕区“百千万工程”重点任务，努力克服经济下行压力和财力紧张的困难，统筹各类资金资源，支持我区“百千万工程”顺利推进实施。2024年以来，我区共统筹安排涉农资金9169万元，新增债券资金32200万元，区级预算5838万元，全力支持“百千万工程”项目落地见效。二是大力支持制造业当家。加大新增债券资金对重点产业园区倾斜力度，上半年安排专项债券资金6000万元，支持麻章区麻章镇现代农业花卉产业基础设施建设。统筹财政资金支持企业做优做大，上半年拨付工业企业稳外贸资金267万元，中小微企业发展补助32万元，促进工业产业优化升级，小微企业培育壮大。三是大力支持绿美麻章生态建设。积极争取上级资金，上半年共收到上级下达我区绿美广东生态建设14900万元，其中中央海洋生态修复资金14000万元，支持我区金牛岛海岸线生态保护修复。四是大力支持重大项目建设。管好用好专项资金，拨付环北部湾广东水资源配置工程项目资金7573万元、麻章西城综合消防救援站项目资金1679万元、广湛高铁项目资金1460万元、国际水产城项目资金1100万元，全力支持重点项目建设。
(三)守牢底线防风险，确保财政平稳运行。一是兜牢兜实“三保”底线。按照“两个优先”原则，严格执行“三保”预算。上半年全区“三保”支出达65021万元，没有出现拖欠工资、影响正常运转和影响基本民生支出等财政运行和“三保”支出风险，全区财政收支运行总体稳定。二是真正过好紧日子。继续压减一般性和非急需非刚性支出，全面强化“三公”经费管理，严格落实真正过紧日子要求，不该花的钱一分也不能花。加强重点项目支出保障，紧盯教育、社保、农林水等上级部门考核的重点科目支出，充分运用数字财政一体化系统加强对专项资金的监管。三是坚决防范化解政府债务风险。加强债券资金“借用管还”全链条、全方位管理，上半年共支付债务利息1193万元；强化存量债务监管化解，隐性债务继续保持“零增长”。
(四)统筹兼顾惠民生，推动为民造福事业有新突破。在我区财力紧张的情况下，大力优化支出结构，集中财力办实事。上半年，投入民生支出66674元，占全区一般公共预算支出总额的83.2%。一是大力支持教育发展。上半年教育支出22351万元，主要是省级以上教育转移支付资金3333万元，保障基础教育优质均衡发展；教育系统奖励性绩效工资971万元，支持强化教师队伍建设。二是大力提升卫生健康服务能力。上半年卫生健康支出12509万元，主要是行政事业单位医疗支出812万元，基本公共卫生支出756万元，基本医疗保险基金补助支出9065万元，支持提高我区公共卫生服务能力。三是大力提高社会保障水平。上半年社会保障和就业支出19342万元，主要是行政事业单位养老支出9150万元，在乡复员、退伍军人生活补助和义务兵优待金等优抚支出952万元，困难群众生活补助支出3183万元，基本养老保险基金补助支出4499万元，支持织密扎牢社保保障网。四是大力支持“三农”优先发展。及时发放耕地地力保护补贴1418万元，补贴资金全部直补到户，有效调动农民种粮积极性。筹集中央、省农田建设补助资金1040万元，支持完成2023年高标准农田建设5000亩实施任务。
(五)深化改革提质效，不断提升财政管理水平。一是加强预算绩效管理。组织全区51个一级预算单位开展部门整体支出及财政重点项目绩效自评工作，并将评价结果作为完善政策、改进管理、分配资金的重要依据。二是优化政府采购营商环境。开展政府采购线下培训，切实提高区各预算单位政府采购工作人员的业务操作能力。推行远程开标和远程异地评标，提高线上合同备案效率，上半年线上合同备案率为78.3%。运用政府采购政策支持中小企业发展，引导采购单位对适宜由中小企业提供的小额采购项目按规定预留比例。三是深化国资国企改革。整合全区可开发利用的经营性资产和公共资源有偿使用权，推动各类资产资源逐步注入区国资平台公司。出台《区属国有企业产业集团化经营的总体方案》《麻章区公共资源有偿使用管理办法》及《麻章区行政事业单位经营性资产移交管理工作方案》等文件，推动国有资产优化配置、保值增值，进一步推进区属国有企业进行产业化转型，增强国企市场竞争力和可持续发展能力。四是开展农村财务管理信息化建设试点工作。作为湛江市唯一试点，我区聚焦数字化技术创新，重点推进农村集体三资与财务监管一体化平台、资产管理交易平台一体化融合，实现农村财务数据的集中管理和信息完全共享，全面提升我区农村“三资”和财务信息化管理水平，助力“百千万工程”高质量发展。五是深化各类监督有效协同。开展涉企“三乱两多”问题专项整治、农村财务资金管理问题专项整治和财政预决算公开自查自纠整改等工作，积极发挥财会监督职能作用。主动接受人大、政协、纪委、审计等部门监督，积极吸纳意见建议，推动财政工作高质量发展。
（六）加强党纪学习教育，建设忠诚担当干净干部队伍。一是持续深化政治建设，扎实开展党纪学习教育。通过个人自学、集中研讨、专题辅导和专题党课、主题党日活动等方式，引导党员干部将党纪要求内化于心、外化于行。截至目前，组织集中学习20余次，交流研讨3次，讲党纪专题党课2次，专题辅导2次，召开读书班1次。二是坚持严管厚爱，加大管理监督力度。以开展党纪学习教育为契机，扎实开展作风整治和廉政教育工作，严抓迟到早退不作为现象，开展警示教育以案说法活动，严格落实谈心谈话制度，切实提升教育效果。三是以正向激励为导向，鼓励干部新时代新担当新作为。坚持正确用人导向，选拔任用一批优秀年轻干部，激励干部担当作为。健全干部考核机制，将干部平时考核与年终考核联动，把考核结果作为奖励惩处、职务升降、学习培训等方面的重要依据，激发广大财政干部投身财政事业、建功立业的热情。
上半年，全区财政运行总体平稳，预算执行情况良好，但同时也存在一些困难和问题，主要是土地出让收入不达预期，财政收入增长面临较大压力，财政收支矛盾进一步凸显。对于这些问题，我们高度重视，将积极采取措施加以解决。
三、下一步重点工作
(一)持续挖潜增收，确保全年收支平衡。一是加强税收征管。加强收入征管和组织调度，全力推进重点税源排查及欠税企业清缴工作，继续加快房地产项目土地增值税清算进度。做好固定资产投资以及大项目建设环节税收挖潜，防止税源流失。二是积极盘活政府资源资产。发挥国资平台公司作用，全力推动我区停车场及智能充电桩项目等一大批公共资源有偿使用出让，增加非税收入。加快盘活区行政事业单位房产、土地等可经营性的资产，逐步交由区国资公司统一托管，以市场化的方式经营运作，有效提高资产收益。三是加快土地出让进度。紧盯卫校西、京东物流、博雅学校、银海路东侧、回收广垦机械厂国有土地等重点地块持续发力，通过“提级管理”等方式高效推进我区土地出让和收入入库工作。加大重点地块宣传推介力度，吸引优质投资，减少流拍，尽早将库存地块推向市场实现土地出让收入。
(二)优化支出结构，持续强化重点保障。一是落实习惯过紧日子要求。严控财政供养人员、“三公”经费和一般性支出，大力压减政府履职所需辅助性服务等非刚性、非急需、非重点项目支出；强化预算执行刚性约束，严禁超预算或者无预算安排经常性经费支出。二是坚持“三保”最优先支出顺序。紧盯“三保”执行重点领域和关键环节，特别是重点关注“保工资”执行情况，确保“三保”支出不留财力缺口。三是切实保障重点支出。加强财政资金资源统筹，全力落实中央、省市重点考核项目支出、区委区政府重大决策支出的资金保障，大力支持制造业当家、“百千万工程”、绿美麻章建设及新质生产力发展等重点领域，确保财政资金用在刀刃上。
(三)树立底线思维，防范化解财政风险。一是加强政府债务管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，规范举债行为，杜绝新增政府隐性债务，积极稳妥化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。二是防范财政支付风险。做好财政收入预测、预算支出资金需求预计、专项债资金支付安排等工作的协调联动，提升资金调度精准性、前瞻性、针对性。加强库款保障监测预警，加强重要节点库款调度管理，保持适度支出强度。三是加大财会监督力度。严格落实财会监督和预算执行监督专项行动，聚焦资金支出使用各环节，依托“数字财政”系统总结提炼监控规则，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系，推动项目支出管理安全规范高效，切实提高支出执行效率和资金使用效益。
(四)聚集关键环节，提升财政治理效能。一是推进财政体制改革。推进区和镇财政事权和支出责任划分改革，出台区镇财政管理体制，进一步优化区镇权责配置和财力格局。二是强化绩效结果运用。2024年将重点加强绩效评价结果和预算安排和政策调整挂钩，对预算绩效管理工作开展不佳、财政支出效益不显著的项目在下一年度安排预算时缩减预算规模。三是稳步推进国企改革。建立健全国企考核体系，确定企业负责人经营业绩考核目标，重点突出中心工作在考核中的占比，引导企业“勇挑大梁”，服务全区经济社会发展大局。不断优化薪酬管理制度，增强企业的内生动力和市场竞争力。四是做好2025年预算编制。深化零基预算改革，健全基本支出标准体系，强化预算项目全生命周期管理。坚持“三保”优先原则，做好预算部门过紧日子评估工作，增强预算编制精准性严肃性，提高年初预算到位率和财政资源配置效率。
（五）严明纪律规矩，纵深推进全面从严治党。持续深化党纪学习教育，将党纪学习教育成效转化为抓改革、促发展的强大动力。深化新时代廉洁文化建设，传承发扬财政光荣传统和优良作风。注重严管与厚爱相结合，不断加强年轻干部常态化教育、全方位管理、经常性监督制度机制建设，推动年轻干部牢固树立正确的权力观、政绩观、事业观。严格执行监督执纪“四种形态”，持续传导责任和压力，为财政事业高质量可持续发展提供坚强纪律保障。